[综合题]甲证券公司在履行乙上市公司重组上市持续督导职责过程中，未按规定履行定期回访、现场检查等程序，未按规定对所委托的会计师工

[综合题]甲证券公司在履行乙上市公司重组上市持续督导职责过程中，未按规定履行定期回访、现场检查等程序，未按规定对所委托的会计师工作进行审慎核查，走访客户的方式不合理且流于形式等。根据该案例，回答以下问题。财务顾问及其财务顾问主办人出现下列（）情形之一的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。
A、内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行的
B、未按照相关规定发表专业意见的
C、未依法履行持续督导义务的
D、在相关并购重组信息未依法公开前，建议他人买卖该公司证券的
【正确答案】：ABC
【题目解析】：财务顾问及其财务顾问主办人在相关并购重组信息未依法公开前建议他人买卖该公司证券， 中国证监会依据《证券法》予以罚款；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。